아직도 주식 세금 다 내고 하시나요?
2026년, 재테크의 기본은 '수익률'이 아니라 '세테크(세금 줄이기)'라는 말이 있습니다. 은행 이자는 쥐꼬리만 한데, 기껏 주식이나 배당으로 번 돈에서 15.4%씩 세금을 떼어가면 남는 게 없다는 허탈감이 들기 마련입니다.
이럴 때 정부가 합법적으로 세금을 깎아주겠다고 만든 상품이 바로 'ISA(개인종합자산관리계좌)'입니다. 예금, 적금, 주식, 펀드, ETF 등 다양한 금융 상품을 한 바구니에 담아 관리하면서 절세 혜택까지 누릴 수 있어 '만능 통장'이라고 불립니다.
오늘은 사회초년생부터 은퇴자까지 반드시 하나쯤은 가지고 있어야 할 2026년형 ISA 계좌의 종류별 특징과 비과세 한도, 그리고 가입 전 꼭 알아야 할 단점까지 낱낱이 파헤쳐 드립니다.
ISA, 도대체 왜 만들어야 할까?
ISA 계좌의 핵심은 딱 두 가지, '비과세'와 '손익 통산'입니다.
첫째, 일반 계좌에서 이자나 배당 소득이 발생하면 무조건 15.4%의 소득세를 떼어갑니다. 하지만 ISA 계좌에서 발생한 수익은 200만 원(서민형은 400만 원)까지 세금을 한 푼도 내지 않습니다.
둘째, 비과세 한도를 초과한 수익에 대해서도 일반 세율(15.4%)이 아닌 9.9%의 낮은 세율로 분리 과세합니다. 금융소득종합과세 대상자가 될 걱정을 덜어주는 강력한 무기입니다.
셋째, '손익 통산'이 적용됩니다. 예를 들어 A 주식에서 300만 원을 벌고, B 주식에서 100만 원을 잃었다면, 일반 계좌는 300만 원에 대해 세금을 매깁니다. 하지만 ISA는 순이익인 200만 원에 대해서만 세금을 계산하므로 세금 부담이 확 줄어듭니다.
나에게 맞는 유형은? 중개형 vs 신탁형
ISA는 운용 방식에 따라 크게 세 가지로 나뉘는데, 2026년 현재 압도적인 인기를 끄는 것은 '중개형'입니다.
- 중개형 ISA: 가입자가 직접 국내 주식, ETF, 리츠 등을 사고팔 수 있습니다. 주식 투자를 선호하는 요즘 트렌드에 가장 적합하며, 증권사에서만 가입 가능합니다. 수수료 우대 이벤트도 많아 가장 추천하는 유형입니다.
- 신탁형 ISA: 예금이나 적금 위주로 안전하게 굴리고 싶은 분들에게 적합합니다. 주식 직접 투자는 불가능하며, 은행에서 가입할 수 있습니다.
- 일임형 ISA: 전문가(금융사)에게 돈을 맡겨서 대신 굴려달라고 하는 방식입니다. 수수료가 다소 비쌀 수 있습니다.
이미 신탁형을 가지고 계신다면, 주식 투자가 가능한 중개형으로 이전하는 것도 고려해 볼 만합니다. (단, 전 금융권 통틀어 1인 1계좌만 개설 가능)
2026년 가입 자격과 납입 한도 체크
가입 자격은 아주 심플합니다. 만 19세 이상 대한민국 거주자라면 소득이 없어도 누구나 가입할 수 있습니다. (단, 직전 3개년도 중 한 번이라도 금융소득종합과세 대상자였다면 가입이 제한됩니다.)
돈은 얼마나 넣을 수 있을까요? 연간 2,000만 원씩, 5년 동안 최대 1억 원까지 납입할 수 있습니다.
올해 돈이 없어서 1,000만 원만 넣었다면? 걱정 마세요. 남은 한도 1,000만 원은 내년으로 이월됩니다. 즉, 여유가 될 때 몰아서 넣을 수도 있다는 뜻입니다.
무조건 좋은 건 아니다? 치명적인 단점
세금 혜택이 강력한 만큼 지켜야 할 의무도 있습니다. 가장 큰 단점은 '3년 의무 가입 기간'입니다.
계좌를 만들고 최소 3년 동안은 해지하지 않고 유지해야 비과세 혜택을 온전히 받을 수 있습니다. 만약 3년을 채우지 못하고 중도 해지하면, 그동안 감면받았던 세금을 다시 토해내야 합니다.
"급한 돈이 필요하면 어떡하죠?" 다행히 납입 원금 내에서는 중도 인출이 가능합니다. 수익금만 건드리지 않는다면 원금을 빼서 쓰는 건 페널티가 없습니다. 따라서 여윳돈이나 장기 투자 목돈을 굴리기에 적합합니다.
만기 자금은 연금 계좌로 옮기세요
3년 의무 기간을 채우고 만기가 되었다면 어떻게 하는 게 좋을까요? 그냥 찾아서 쓰는 것보다 '연금저축'이나 'IRP' 계좌로 이체하는 것을 추천합니다.
ISA 만기 자금을 연금 계좌로 옮기면, 이체 금액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 세액 공제해 줍니다. 노후 준비도 하고 연말정산 때 세금도 더 돌려받는 일석이조의 효과를 누릴 수 있습니다.
마무리하며
2026년, 월급만으로는 부자가 되기 힘든 시대입니다. 한 푼이라도 아끼는 세테크가 재테크의 시작입니다. 아직 ISA 계좌가 없다면 증권사별 수수료 이벤트를 비교해 보고 '중개형'으로 하나 개설해 보시는 건 어떨까요?
3년 뒤, 비과세로 꽉 찬 통장을 보며 웃으실 수 있을 겁니다. 혹시 서민형 가입 조건이나 배당주 투자 활용법이 궁금하시다면 댓글로 남겨주세요. 여러분의 성투를 응원합니다.